شرح حساب التوفير الصحي (HSA) مقابل حساب التوفير المرن (FSA): المزايا والاختلافات الرئيسية

يسمح لك كل من حساب التوفير الصحي (HSA) وحساب ترتيب الإنفاق المرن (FSA) بالادخار لنفقات الرعاية الصحية.

الفرق الرئيسي بين HSA و FSA هو أن HSA لديه حدود مساهمة أعلى ويمنحك القدرة على الاستثمار.

في هذه الأثناء، يسمح لك حساب FSA فقط بالمساهمة بأموال في الحساب واستخدام تلك الأموال لدفع النفقات الطبية.

هناك أيضًا اختلافات في مبالغ المساهمة، ومساهمات صاحب العمل، والمؤهلات بناءً على خطة الرعاية الصحية الخاصة بك وحالتك الوظيفية.

دعونا نستعرض أهم أوجه التشابه والاختلاف بين HSA وFSA.

مقارنة سريعة: HSA مقابل FSA

فيما يلي تفصيل سريع:

ما الذي يجب أن تعرفه عن HSA

HSA تعني حساب التوفير الصحي.

ل التأهل للحصول على حساب التوفير الصحييجب أن يكون لديك خطة صحية ذات خصم مرتفع (HDHP). وفقًا لـ منشور مصلحة الضرائب رقم 969يجب أن يكون الحد الأدنى لخصم خطة HDHP هو 1650 دولارًا أمريكيًا للأفراد و3300 دولارًا أمريكيًا للعائلات. لا يمكنك الاشتراك في برنامج Medicare أو المطالبة باعتبارك مُعالًا. يمكنك العمل لحسابك الخاص مع خطة HDHP التي تسمح بإنشاء حساب ادخار صحي.

لماذا يُفضّل شخصٌ ما خطةَ الصحة ذات الخصم المرتفع (HDHP) على خطةٍ أخرى غيرَ مُضمّنةٍ في خطةِ الصحة ذات الخصم المرتفع؟ قد يكون هذا تفضيلًا شخصيًا أو يعتمد على مقدار ما تُنفقه بانتظام على الرعاية الصحية. إذا كنتَ نادرًا ما تذهب إلى الطبيب، فقد يكونُ برنامجُ الصحة ذات الخصم المرتفع خيارًا اقتصاديًا.

هناك حدود المساهمة لحسابات التوفير الصحي (HSA). تبلغ قيمتها 4,300 دولار أمريكي للأفراد و8,550 دولار أمريكي للعائلات في عام 2025. كما يُسمح بمساهمة تعويضية قدرها 1,000 دولار أمريكي للأفراد الذين تجاوزوا سن 55 عامًا.

في عام 2026، سترتفع حدود المساهمة في حساب التوفير الصحي مرة أخرى:

قد يُقدّم صاحب العمل حساب توفير صحي (HSA) مع خطة التأمين الصحي الخاصة بك. تُشير بعض بنود خطط التأمين إلى توفر حساب توفير صحي. يمكنك دائمًا مراجعة صاحب العمل أو شركة التأمين الخاصة بك.

يسمح لك حساب التوفير الصحي (HSA) بأخذه معك عند تغيير جهة العمل، لأن الحساب ملك لك. كما تُجدد الأموال غير المستخدمة سنويًا.

ليس شرطًا أن تكون موظفًا للحصول على حساب توفير صحي (HSA). إذا سُرِّحتَ مؤخرًا من العمل براتب $3,400 أو كنتَ مشتركًا في برنامج COBRA مع خطة HDHP، يمكنك الحصول على حساب توفير صحي (HSA) إذا كانت الخطة تسمح بذلك. إذا لم تكن الخطة تتضمن حساب توفير صحي (HSA) ولكنها تسمح به، فسيتعين عليك البحث في بنوك مختلفة عن حساب توفير صحي (HSA).

هناك بعض الاختلافات بين حسابات التوفير الصحي (HSA) عند العمل مقارنةً بحسابات التوفير الصحي (HSA) بعد تسريحك. فبدون وجود صاحب عمل، سيتعين عليك دفع رسوم شهرية لحساب التوفير الصحي، ولن يكون هناك مساهمة من الشركة. مع ذلك، يمكنك تحويل حساب التوفير الصحي القديم إلى حساب جديد قد لا يتطلب رسومًا شهرية.

هل يمكنك سحب الأموال من حساب التوفير الصحي الخاص بك لتغطية النفقات غير الطبية؟ هناك شرط واحد يسمح لك بسحب الأموال من حسابك لتغطية النفقات غير الطبية دون أي غرامات: يجب أن يكون عمرك 65 عامًا على الأقل. كما يمكن سحب الأموال المسحوبة في سن 65 عامًا أو أكثر معفاة من الضرائب.

من ناحية أخرى، إذا لم يكن عمرك 65 عامًا أو أكثر وقررت سحب الأموال من حساب التوفير الصحي الخاص بك للاستخدام غير الطبي، فسوف تتكبد عقوبة 20% باهظة، والتي يجب الإعلان عنها في دخلك.

قم بإلقاء نظرة على القائمة الكاملة لنفقات HSA المؤهلة قبل أن تقلق بشأنها.

النتيجة هي أنك تبذل قصارى جهدك لتقدير المبلغ الذي يجب أن يُضاف إلى حساب التوفير الصحي الخاص بك سنويًا، وعدم تجاوزه. آخر ما ترغب به هو الاحتفاظ بأموال في حساب التوفير الصحي تحتاجها لشيء آخر غير النفقات الطبية.

ذات صلة ب: كيفية استخدام حساب التوفير الصحي (HSA) للاستثمار في التقاعد

ماذا تعرف عن الجيش السوري الحر؟

FSA تعني ترتيبات الادخار المرنة.

تُقدّم حسابات الادخار المرنة (FSA) من خلال صاحب العمل. على عكس حساب الادخار الصحي (HSA)، ليس لديك حساب FSA. إذا قررت ترك عملك، فلن يرافقك حساب FSA وستخسر أموالك، وهو ما لا ينطبق على حساب FSA.

أموال الجيش السوري الحر لا تُهدر في الواقع، بل تعود إلى أصحاب العمل. ويُطلق على ترك الشركة دون مال اسم "الجيش السوري الحر". مصادرة الجيش السوري الحر.

يعود قرار ترحيل أموال حساب الادخار المرن (FSA) سنويًا إلى صاحب العمل. في بعض الحالات، قد يُتيح صاحب العمل وقتًا إضافيًا في السنة القادمة لاستخدام أي أموال متبقية. يُسمى هذا جفترة السباق يسمح هذا النظام بشهرين ونصف لاستخدام أي أموال متجددة. وإلا، تعود هذه الأموال إلى صاحب العمل. في حالة ما يسمى جوصوليمكن استخدام ما يصل إلى $640 من الأموال المتبقية في العام الجديد، بالإضافة إلى حد المساهمة.

حدود المساهمة في حسابات الادخار المرن هي 3,300 $ للأفراد في عام 2025، ولا يُمكنك ترحيل $660 إلا في نهاية العام. يمكنك تغيير مساهماتك عند فتح باب التسجيل إذا تغير وضعك العائلي، أو إذا غيّرت خططك أو جهة عملك.

في عام ٢٠٢٦، سيرتفع حد مساهمة حساب الادخار المرن (FSA) إلى ١TP4T3,400. في عام ٢٠٢٦، يمكنك تحويل مبلغ ١TP4T680 كأموال.

أما بالنسبة لأي عقوبات عند استخدام الأموال في نفقات غير طبية، فهذا الأمر يعود لصاحب العمل.

وأخيرا، يمكن لصاحب العمل دائما أن يحدد حدودا أدنى.

هل يمكنك الحصول على حساب التوفير الصحي وحساب التوفير المرن في نفس الوقت؟

عمومًا،, لا - ما لم يقدم صاحب العمل هيئة الخدمات المالية المحدودة الغرض لتغطية نفقات طب الأسنان والرؤية.
يمكنك المساهمة في كل من حساب التوفير الصحي (HSA) وحساب التوفير المرن (FSA) المحدود دون انتهاك قواعد مصلحة الضرائب الداخلية (IRS)، طالما أن حساب التوفير المرن (FSA) لا يعوض عن النفقات الطبية العامة.

يمكنك أيضًا استخراج حساب توفير صحي قديم لم تعد تستخدمه ولكنك تستمر في الاستثمار فيه - ولا يمكنك تقديم مساهمات جديدة إذا لم يكن لديك خطة تأمين صحي مؤهلة.

HSA مقابل FSA – أيهما يجب أن أختار؟

بفضل قدرته على تحويل الأموال ومتابعتك عند ترك العمل، يوفر حساب التوفير الصحي (HSA) مرونة أكبر مقارنةً بحساب التوفير المرن (FSA). قد يكون التأهل له أصعب من حساب التوفير المرن (FSA)، إذ يجب أن يكون لديك خطة صحية عالية الخصم (HDHP) وألا تكون مشتركًا في برنامج Medicare أو لديك مُعالين. مع ذلك، يمكن للعاملين لحسابهم الخاص إنشاء حساب ادخار صحي (HSA) إذا كان حسابهم الصحي عالي الخصم (HDHP) يسمح بذلك.

حسابات التوفير المرنة مخصصة للموظفين فقط. لا يحق للعاملين لحسابهم الخاص الاستفادة منها. لا تُحوّل الأموال إلى حساب التوفير المرنة إلا بموافقة صريحة من صاحب العمل. إذا قررت ترك الشركة، فستحتفظ بأي أموال في حساب التوفير المرنة الخاص بك.

خلاصة القول: توفر كل من حسابات التوفير الصحي وحسابات التوفير المرن وفورات ضريبية ذات مغزى، ولكنها تخدم أغراضًا مختلفة.

• اختر HSA إذا كان لديك خطة صحية ذات خصم مرتفع وترغب في بناء مدخرات طويلة الأجل للنفقات الطبية أو التقاعدية.
• اختر هيئة الخدمات المالية إذا كنت تتوقع تكاليف رعاية صحية سنوية ثابتة وتفضل الوصول الفوري إلى الأموال من خلال صاحب العمل الخاص بك.

مهما كان اختيارك، قم بمراجعة مساهماتك كل عام واستفد إلى أقصى حد من الإعفاءات الضريبية المتاحة في عام 2026.