Réponse rapide :Les banques et les coopératives de crédit sont légalement tenues de communiquer certaines informations financières au gouvernement américain. Cela inclut les revenus d'intérêts (déclarés à l'IRS), les transactions importantes en espèces supérieures à 10 000 £ (déclarées au Fincen) et les activités suspectes ou potentielles. Ces déclarations s'inscrivent dans le cadre de la lutte contre la fraude fiscale, le blanchiment d'argent et la criminalité financière.
Si vous vous êtes déjà demandé dans quelle mesure le gouvernement est au courant de votre activité bancaire, la réponse est : Ça dépend.
Si vos comptes ne génèrent pas d'intérêts et utilisent rarement des espèces, il se peut que vous ayez peu à déclarer. En revanche, si vous percevez des intérêts, recevez des dividendes ou effectuez des dépôts en espèces récurrents, votre banque pourrait être tenue de partager ces informations avec des agences fédérales comme l'IRS ou le Financial Crimes Enforcement Network (Fincen).
Nous expliquons ce que les banques sont tenues de déposer auprès du gouvernement américain et quand les rapports bancaires tombent dans une zone grise.
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Ce que les banques déclarent à l'IRS
Les banques et les coopératives de crédit doivent déclarer certains types de revenus à l'Internal Revenue Service (IRS). Le plus souvent, il s'agit des intérêts ou dividendes perçus.
- Si vous gagnez Plus de $10 en intérêtIl doit être émis par votre banque Formulaire 1099-int.
- Si vous recevez gainsvous recevrez le formulaire 1099-DIV.
Ces modèles vont vers vous et À l'IRS chaque année fiscale. Ainsi, même si vous oubliez d'inclure ces petits intérêts dans votre déclaration, l'IRS en est déjà informé.
💡 conseil: La plupart des banques fournissent des copies numériques des formulaires 1099 par courriel ou par service bancaire en ligne chaque année en janvier. Consultez-les toujours avant de déclarer vos impôts.
Comment connaître les règles de votre client (KYC)
Les lois KYC (Know Your Customer) sont un ensemble de réglementations qui obligent les banques à vérifier l'identité de leurs clients et à signaler toute activité suspecte au Réseau de lutte contre la criminalité financière (FINCEN). Ces lois s'appliquent aux particuliers et aux entreprises et s'inscrivent dans un cadre plus large… Blanchiment d'argent (AML) Règlement visant à identifier et à prévenir les abus criminels du système financier.
Les lois KYC s'appliquent non seulement aux banques, mais à toutes les institutions financières, y compris les sociétés de courtage, les sociétés de courtage en crypto-monnaie, les concessionnaires automobiles et les sociétés de clôture ou d'entiercement immobilier.
Lorsque vous ouvrez un compte bancaire (ou un compte de courtage) aux États-Unis, il vous sera toujours demandé de :
- ton nom
- date de naissance
- Adresse physique (pas de boîte postale)
- Numéro d'identification fiscale (généralement un numéro de sécurité sociale pour les particuliers)
Les banques et autres institutions financières ont pour politique de vérifier l'identité d'une personne avant toute transaction. Nombre des premières applications mobiles nécessitaient de se prendre en photo et de présenter une pièce d'identité officielle pour vérifier son identité.
Les lois KYC n'imposent pas nécessairement d'obligation de déclaration. Par exemple, votre banque n'est pas tenue de déclarer que vous détenez un compte bancaire auprès d'elle. Elles visent plutôt à obliger les banques à évaluer soigneusement les risques de tous leurs clients.
🏦 Saviez-vous?Vous disposez d'un score bancaire, similaire à un score de crédit. Des entreprises comme Chexsystems et des services d'alerte précoce suivent votre historique bancaire, comme les découverts ou les frais impayés. Si votre historique présente des problèmes récurrents, d'autres banques pourraient vous refuser l'ouverture d'un nouveau compte.
Comment les banques détectent et signalent les activités financières suspectes
Bien que les banques ne partagent pas systématiquement toutes les données de leurs clients, elles sont tenues de les surveiller et d’en rendre compte. Comportement financier suspect à Fincen.
Les activités suspectes peuvent inclure :
- Dépôts importants en espèces ou retraits fréquents
- Transferts associés à une potentielle évasion ou fraude fiscale
- Les transactions sont liées à un éventuel terrorisme ou au blanchiment d’argent
Chaque banque établit des politiques internes et forme ses employés à reconnaître les signaux d'alerte. Si quelque chose semble suspect, la banque déclenche… Rapport d'activité suspecte (SAR) Avec Fincen – même si le client n’a rien fait d’illégal.
Ces rapports aident les forces de l’ordre à suivre les réseaux financiers illicites et à conserver des enregistrements disponibles pour l’enquête. Loi sur le secret bancaire (BSA).
Une activité suspecte peut inclure tout ce qui semble être une personne ou une entreprise qui finance le terrorisme, qui échappe au fisc ou qui blanchit de l’argent (en utilisant le système financier pour présenter la légitimité de l’argent acquis par des moyens illégaux tels que la vente de drogue).
Les transactions en espèces sont automatiquement signalées
Les règles sont strictes en matière d’argent liquide.
Si vous êtes Déposer ou retirer plus de $10 000 en espèces – Que ce soit simultanément ou par le biais de transactions liées – Votre banque doit fournir un Rapport de transaction en devises (CTR) Avec Fincen.
Chaque CTR comprend des détails tels que :
- Votre nom, adresse et date de naissance
- Votre numéro de sécurité sociale
- Détails du compte associés à la transaction
Les banques doivent soumettre ces rapports dans les 15 à 25 jours suivant la transaction.
💡 Note: Cette règle s'applique à Toute transaction commerciale ou en espècesLes banques ne sont pas les seules à devoir déclarer les décaissements importants. Même les détaillants comme les concessionnaires automobiles ou les grandes enseignes comme Target ou Walmart doivent déclarer leurs décaissements importants.
Que se passe-t-il si vous signalez trop de cas ?
Les banques peuvent modifier le profil de risque d'un client après un an de collaboration. Ce changement dispense certains clients de proposer de nombreux CTR, comme un bar ou un restaurant qui dépose beaucoup d'espèces ou une entreprise de construction qui paie en espèces. Les banques peuvent mettre en place ces exceptions afin de réduire les formalités administratives.
Cependant, les banques continueront de signaler toute activité financière suspecte associée à ces comptes, même si elles ne déclarent pas chaque transaction en espèces. Si un organisme local, étatique ou fédéral chargé de l'application de la loi détient un mandat pour accéder aux dossiers de la banque, celle-ci doit accéder à ces demandes.
Les traces écrites élaborées par les banques grâce à la connaissance des lois sur la clientèle ou dans le cadre de la loi sur le secret bancaire peuvent être transmises aux organismes d'application de la loi compétents si vous faites l'objet d'une enquête.
Peut-on éviter les rapports bancaires ?
Vous ne pouvez pas vous soustraire aux lois sur les déclarations bancaires. Les institutions financières doivent se conformer aux réglementations de l'IRS et du FINCEN, mais vous pouvez rester en conformité avec :
- Tenir des registres précis De vos revenus en espèces et de vos dépôts
- Déclarez tous les revenus 1099 sur vos déclarations de revenus
- Évitez la « structure »ou diviser d'importants dépôts en espèces pour échapper à la déclaration (un crime fédéral)
Si vous manipulez fréquemment de l’argent (par exemple, dans le cadre de conseils, d’un travail indépendant ou d’une activité secondaire) où l’argent entre et est déposé régulièrement.
Plats principaux
Utiliser de l’argent liquide est légal et rien de tout cela ne devrait vous inquiéter si vous ne commettez aucun crime.
- Rapport des banques Revenus d'intérêts, transactions importantes en espèces et activités suspectesPour les agences gouvernementales.
- Les lois KYC et AML sont exigées des institutionsVérifiez votre identitéAvant d'ouvrir des comptes.
- Plus de transactions en espèces$10,000 Préparez toujours des rapports même s’ils sont légitimes.
- Tenir des registres détaillés De vos gains en espèces et de vos déclarations fiscales pour rester du bon côté des réglementations.
Questions courantes
Les banques déclarent-elles les dépôts inférieurs à $10 000 au gouvernement ?
Non. Les banques ne sont tenues de soumettre une déclaration de transactions en devises (CTR) que pour les dépôts en espèces supérieurs à 10 000 TP4T. Cependant, si de petits dépôts semblent avoir été structurés pour contourner les règles de déclaration, la banque peut néanmoins déposer une déclaration d'activité suspecte (SAR) auprès du Fincen.
Puis-je empêcher une banque de partager des informations avec le gouvernement ?
Non. Les banques sont légalement tenues de partager certaines informations conformément aux réglementations de l'IRS et de Venise. Ces rapports contribuent à prévenir l'évasion fiscale et le blanchiment d'argent. Cependant, vous pouvez restreindre le partage d'informations entre les banques et des tiers en consultant vos préférences de confidentialité.
Qui peut voir mes informations bancaires ?
Les informations de votre compte sont confidentielles, mais peuvent être consultées par des organismes autorisés tels que l'IRS, le Fincen ou les forces de l'ordre sur citation à comparaître ou ordonnance d'un tribunal. Les banques et les coopératives de crédit utilisent également vos informations en interne pour vérifier votre identité conformément aux lois KYC.
Que se passe-t-il si vous déposez $9 999 en espèces ?
Un dépôt inférieur à $10 000 ne déclenche pas automatiquement un signalement. Cependant, si vous effectuez régulièrement des dépôts plus petits pour contourner les limites de signalement, il s'agit d'une structuration, ce qui est illégal. La banque peut émettre un signalement d'activité suspecte même si chaque transaction est inférieure au seuil.
Les banques numériques et les applications Fintech suivent-elles les mêmes règles ?
Oui. Les banques en ligne et les plateformes Fintech doivent se conformer aux mêmes réglementations KYC et AML que les banques traditionnelles. Elles vérifient votre identité, déclarent les revenus d'intérêts à l'IRS et surveillent les transactions suspectes.
Rédactrice en chef : Claire Tuck
Révisé par : Robert Farrington
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