HSA vs FSA : principaux avantages et différences

Un compte HSA (Health Savings Account) et un compte FSA (Flexible Spending Arrangement) vous permettent tous deux d'épargner pour vos dépenses de santé.

La principale différence entre un compte HSA et un compte FSA réside dans le fait que le compte HSA offre des limites de cotisation plus élevées et vous permet d'investir.

Par ailleurs, le compte FSA vous permet uniquement de verser de l'argent sur ce compte et d'utiliser cet argent pour payer vos frais médicaux.

Il existe également des différences en matière de montants de cotisation, de cotisations de l'employeur et de conditions d'admissibilité, selon votre régime de santé et votre statut d'emploi.

Analysons les principales similitudes et différences entre HSA et FSA.

Comparaison rapide : HSA vs. FSA

Voici un bref récapitulatif :

Ce qu'il faut savoir sur le compte HSA

HSA signifie Compte d'épargne santé.

à Éligibilité à un compte HSAVous devez avoir un régime d'assurance maladie à franchise élevée (HDHP). Publication 969 de l'IRSLa franchise minimale d'un régime d'assurance maladie à franchise élevée (HDHP) doit être de 1 650 $ pour les personnes seules et de 3 300 $ pour les familles. Vous ne devez pas être bénéficiaire de Medicare ni être à la charge d'une personne à charge. Vous pouvez être travailleur indépendant avec un régime HDHP qui autorise un compte HSA.

Pourquoi choisir une assurance santé à franchise élevée (HDHP) plutôt qu'une assurance santé classique ? Il peut s'agir d'un choix personnel ou de vos dépenses de santé habituelles. Si vous consultez rarement un médecin, une assurance HDHP peut s'avérer plus avantageuse financièrement.

là Limites de contribution Pour les comptes HSA : le montant est de $4 300 pour les particuliers et de $8 550 pour les familles en 2025. Une contribution de rattrapage de $1 000 est également autorisée pour les personnes de plus de 55 ans.

En 2026, les limites de contribution aux comptes HSA augmenteront à nouveau :

Votre employeur peut proposer un compte HSA dans le cadre de votre régime d'assurance maladie. Certains contrats d'assurance mentionnent la possibilité d'un compte HSA. Vous pouvez également vous renseigner auprès de votre employeur ou de votre compagnie d'assurance.

Un compte HSA vous permet de conserver votre épargne-retraite en cas de changement d'employeur, puisqu'il vous appartient. Les fonds non utilisés sont également renouvelés chaque année.

Il n'est pas nécessaire d'être salarié pour ouvrir un compte HSA. Si vous avez récemment perdu votre emploi (salaire de $3,400) ou si vous bénéficiez de la couverture COBRA avec un régime d'assurance maladie à franchise élevée (HDHP), vous pouvez ouvrir un compte HSA si votre régime le permet. Si votre régime n'inclut pas de compte HSA mais le permet, vous devrez comparer les offres de différentes banques pour en trouver un.

Il existe certaines différences concernant les comptes HSA selon que vous soyez salarié ou au chômage après un licenciement. Sans employeur, vous devrez payer des frais mensuels sur votre compte HSA et il n'y aura pas de contribution de l'employeur. Cependant, vous pouvez convertir votre ancien compte HSA en un nouveau, potentiellement sans frais mensuels.

Est-il possible de retirer de l'argent de son compte HSA pour des dépenses non médicales ? Une seule condition vous permet de retirer de l'argent de votre compte pour des dépenses non médicales sans pénalité : vous devez avoir au moins 65 ans. Les fonds retirés à partir de 65 ans sont également exonérés d'impôt.

En revanche, si vous n'avez pas 65 ans ou plus et que vous décidez de retirer de l'argent de votre HSA pour un usage non médical, vous encourrez une lourde pénalité 20%, qui doit être déclarée sur votre revenu.

Consultez la liste complète des dépenses admissibles au compte HSA avant de vous en préoccuper.

En conséquence, vous devez estimer au mieux le montant à verser chaque année sur votre compte HSA et ne pas le dépasser. Il est essentiel de ne pas y laisser de l'argent dont vous avez besoin pour d'autres dépenses que vos frais médicaux.

En rapport avec : Comment utiliser un compte HSA pour investir en vue de sa retraite

Que savez-vous de l'Armée syrienne libre ?

FSA signifie Flexible Savings Arrangements (Dispositions flexibles en matière d'épargne).

Les comptes FSA sont fournis par votre employeur. Contrairement à un compte HSA, vous n'avez pas de compte FSA. Si vous quittez votre employeur, votre compte FSA ne vous suivra pas et vous ne perdrez pas votre argent, contrairement à un compte HSA.

L'argent des membres de l'Armée syrienne libre n'est pas réellement gaspillé. Au contraire, ils retournent à leur employeur. Le fait de quitter une entreprise sans argent est appelé une ASL (Armée syrienne libre). Confiscation de l'armée syrienne libre.

Le report des fonds FSA d'une année sur l'autre dépend également de votre employeur. Dans certains cas, celui-ci peut vous accorder un délai supplémentaire l'année suivante pour utiliser les fonds restants. On appelle cela un report. gpériode de course Il accorde 2,5 mois pour utiliser les fonds reportés. Passé ce délai, cet argent est restitué à l'employeur. Dans le cas de ce qu'on appelle Caccéderjusqu'à $640 de fonds reportés peuvent être utilisés au cours de la nouvelle année, plus la limite de contribution.

Les plafonds de cotisation aux comptes FSA sont de 3 300 $ pour les particuliers en 2025, et le report est limité à 660 $ à la fin de l’année. Vous pouvez modifier vos cotisations lors de la période d’inscription ouverte en cas de changement de situation familiale, de régime d’assurance ou d’employeur.

En 2026, la limite de contribution au FSA passera à $3 400. En 2026, vous pourrez transférer $680 en fonds.

Quant aux éventuelles pénalités en cas d'utilisation des fonds pour des dépenses non médicales, cela relève de la responsabilité de l'employeur.

Enfin, l'employeur peut toujours fixer des limites inférieures.

Peut-on avoir à la fois un compte HSA et un compte FSA ?

en général, Non – Sauf si l’employeur fournit un Objectif limité de la FSA Pour couvrir les frais dentaires et ophtalmologiques.
Vous pouvez cotiser à la fois à un compte HSA et à un compte FSA limité sans enfreindre les règles de l'IRS, à condition que le compte FSA ne rembourse pas les frais médicaux généraux.

Vous pouvez également retirer un ancien compte HSA que vous n'utilisez plus mais que vous continuez d'investir — vous ne pouvez pas effectuer de nouvelles contributions si vous n'avez pas de régime d'assurance maladie admissible.

Compte d'épargne santé (HSA) ou compte de dépenses flexibles (FSA) : lequel choisir ?

Grâce à sa capacité de transfert de fonds, notamment en cas de changement d'entreprise, un compte HSA offre une plus grande flexibilité qu'un compte FSA. Les conditions d'obtention d'un compte HSA peuvent être plus strictes que celles d'un compte FSA, car il faut être couvert par un régime d'assurance maladie à franchise élevée (HDHP) et ne pas bénéficier de Medicare ni avoir de personnes à charge. Cependant, les travailleurs indépendants peuvent ouvrir un compte HSA si leur régime HDHP le permet.

Les comptes FSA sont réservés aux salariés. Les travailleurs indépendants n'y sont pas éligibles. Les fonds ne sont pas transférés d'un compte FSA à l'autre, sauf autorisation expresse de l'employeur. En cas de départ de l'entreprise, les fonds restant sur votre compte FSA demeurent.

En résumé : les comptes HSA et FSA offrent tous deux des économies d’impôt importantes, mais ils servent des objectifs différents.

• Choisissez HSA Si vous avez un régime d'assurance maladie à franchise élevée et que vous souhaitez constituer une épargne à long terme pour vos dépenses médicales ou de retraite.
• Choisissez l'Autorité des services financiers Si vous prévoyez des frais de santé annuels fixes et préférez un accès immédiat aux fonds par le biais de votre employeur.

Quel que soit votre choix, revoyez vos contributions chaque année et profitez pleinement des avantages fiscaux disponibles en 2026.