Points clés
- Un nombre croissant d'employeurs américains proposent des contributions à un régime de retraite liées aux remboursements de prêts étudiants.
- Les taux de correspondance typiques se situent dans la fourchette de 4 à 6% de la fourchette salariale.
- Le taux d'adoption reste faible car il s'agit d'une proposition complexe qui nécessite un soutien important en ressources humaines pour sa mise en œuvre.
En vertu de la loi SECURE 2.0 (adoptée fin 2022) qui entrera en vigueur en 2024, les employeurs peuvent effectuer des contributions équivalentes aux régimes de retraite qualifiés (tels qu'un 401(k), un 403(b), un SIMPLE IRA ou un 457) en fonction du salaire d'un employé. paiements admissibles aux prêts étudiants Au lieu des reports électifs traditionnels uniquement.
En termes simples :Si vous effectuez un paiement de prêt étudiant qui répond à la définition de “ paiement admissible ” du régime, votre employeur traite ce paiement comme si vous aviez différé une contribution à un régime 401(k), déclenchant ainsi la contribution de l'entreprise. L'IRS américain a publié des directives (Avis 2024-63) qui confirme que cette contrepartie doit être offerte aux mêmes conditions que la contrepartie de retraite habituelle de l'employeur (par exemple, même pourcentage de rémunération, même calendrier d'acquisition).
Quels sont les prêts admissibles au remboursement d'un prêt étudiant ? Généralement, les prêts fédéraux ou privés contractés pour financer les études supérieures d'un employé, de son conjoint ou d'une personne à charge (à condition que l'employé soit légalement responsable, par exemple dans le cadre d'un prêt parent-enfant). Le remboursement doit être effectué au cours de l'année du régime et respecter les autres conditions de celui-ci.
En permettant cette adéquation, les employeurs visent à résoudre un dilemme courant : les employés doivent-ils privilégier le remboursement de leurs dettes ou l’épargne-retraite ? Cet avantage permet de faire les deux.
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Quelles entreprises proposent un programme de contrepartie pour le remboursement des prêts étudiants dans le cadre d'un plan 401k ?
Bien que son adoption soit faible, voici quelques-unes des principales entreprises qui le proposent :
une entreprise | Détails du match |
|---|---|
Laboratoires Abbott | Versement équivalent à 5% si l'employé verse au moins 2% pour le remboursement des prêts étudiants |
Avangrid | 6% correspondant |
Boeing | 10% correspondant |
Chipotle | Correspond à 4% |
Comcast | 6% correspondant |
Kraft | Associez 100% avec le premier 3%, puis associez 50% avec le 2% suivant. |
News Corp. | Associez 100% avec le premier 1%, puis associez 50% avec le 5% suivant. |
RTX (Raytheon) | Correspond à 4% |
assurance voyage | 5% correspondant |
Verizon | 6% correspondant |
Walgreens | Correspond à 4% |
Journée de travail | 6% correspondant |
Ce que cela signifie pour les emprunteurs de prêts étudiants
Pour de nombreux travailleurs, cet avantage allège la pression liée au remboursement des prêts étudiants et à l'épargne-retraite. Si vous remboursez un prêt étudiant, cela vous permet de constituer un capital retraite sans renoncer à la contribution de votre employeur simplement parce que vous ne cotisez pas à un plan d'épargne retraite.
Mais il y a des faits à surveiller :
Admissibilité et vérification. Même si une entreprise propose cet avantage, vous devrez probablement remplir certaines conditions d'admissibilité, comme une ancienneté minimale (certains programmes exigent un an d'ancienneté ou 1 000 heures de service), avant de pouvoir prétendre à un prêt. Par exemple, le programme de Walgreens stipule une ancienneté d'un an et 1 000 heures de service avant l'admissibilité. De plus, vous devrez généralement fournir une preuve de remboursement de vos prêts (montant, date, nom de l'emprunteur, compte) via une plateforme partenaire. À défaut, votre demande pourrait être rejetée.
La formule de correspondance est importante. Comme la contribution de l'employeur doit respecter les règles standard de votre régime 401(k), vous devez vérifier le taux appliqué et déterminer si vos remboursements de prêt étudiant sont pris en compte dans le calcul de la contribution totale ou partielle. Par exemple, si la contribution habituelle de l'employeur se situe entre 50 et 61 % du salaire, le remboursement du prêt étudiant est calculé selon cette formule.
Échéance immédiate versus échéance différée. Le même calendrier d'acquisition des droits qui s'applique aux contributions patronales classiques s'applique également au remboursement des prêts étudiants. Si votre entreprise applique un calendrier d'acquisition tardif (par exemple, acquisition complète après trois ans), le remboursement est soumis à ce calendrier. Cela signifie que si vous quittez l'entreprise avant la fin de votre contrat, votre employeur peut récupérer les droits acquis.
Impact du budget familial. Si vous profitez de cette contribution de votre employeur, vous serez peut-être moins contraint de choisir entre rembourser vos dettes et épargner pour votre retraite. Toutefois, il est toujours important de bien gérer votre budget : rembourser vos prêts étudiants, bénéficier de la contribution de votre employeur et prévoir les éventuels reports de salaire. Il est utile de connaître le montant de la contribution proposée par votre employeur et de calculer vos dépenses en conséquence afin de respecter les plafonds de salaire.
Que faites-vous ensuite ?
Le dispositif d'abondement des prêts étudiants pour la retraite est un outil précieux pour les travailleurs qui doivent gérer deux priorités financières. Il permet aux employeurs de considérer les remboursements de prêts comme des cotisations de retraite et d'offrir le même abondement, transformant ainsi ce qui était souvent un compromis en un avantage concurrentiel.
Bien que cette pratique soit encore récente et que toutes les entreprises ne la proposent pas encore, elle se développe progressivement, notamment auprès des grandes entreprises des secteurs à forte concurrence pour les talents. Pour les emprunteurs comme pour les épargnants, c'est le moment idéal pour vérifier si cet avantage vous est applicable, en comprendre les modalités et élaborer une stratégie pour en tirer parti s'il est disponible.
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Rédacteur en chef : Colin Greaves
L'article « Entreprises proposant des prêts étudiants 401(k) » est paru initialement sur The College Investor.
