Pour la plupart des Américains en Australie, la question financière la plus courante consiste à comparer les régimes de retraite américains et australiens. Tous deux sont des instruments de financement de la retraite à long terme, mais leurs règles, leur fiscalité et leur organisation gouvernementale sont totalement différentes.
Si vous êtes un expatrié américain qui gère un plan 401(K) dans son pays d'origine et cotise également à sa retraite en Australie, il est important de comprendre les différences. Ce guide explique le fonctionnement de chaque système, les principaux points de comparaison et les points à prendre en compte pour les expatriés lorsqu'ils utilisent les deux.
Qu'est-ce que le 401(k) ?
Le 401(K) est un plan de retraite proposé par l'employeur et parrainé par celui-ci, permettant aux employés de verser une partie de leurs bénéfices sur un compte fiscal privilégié. Les employeurs proposent souvent des cotisations identiques, et constituent ainsi le pilier de la planification de la retraite aux États-Unis.
Les principales caractéristiques du 401 (K) :
- Contributions: L'employé (avant impôts ou excréments) et parfois un employeur identique.
- Traitement fiscal : Cotisations traditionnelles avant impôts (K), ce qui réduit le revenu imposable. Cotisations après impôts pour le Roth 401 (K).
- croissance: Les bénéfices des investissements augmentent les impôts.
- Opérations de retrait : Il est généralement soumis à l'impôt sur le revenu au taux normal à la retraite, sauf pour les comptes Roth. Les retraits anticipés avant 59 ans peuvent entraîner des pénalités.
Qu'est-ce que la retraite?
La retraite, ou « super », est le système de retraite obligatoire en Australie. La loi oblige les employeurs à verser une partie des revenus réguliers de leurs employés à un fonds de retraite.
Les principales caractéristiques de la retraite :
- Contributions: À compter de juillet 2025, la garantie de retraite (SG) s'élève à 12 % de salaires, primes et indemnités. Les salariés peuvent également cotiser volontairement.
- Traitement fiscal : 15 taxes % sont prélevées sur le fonds pour les cotisations des propriétaires d'entreprise. Des plafonds sont prévus pour les contributions discriminatoires et non locales.
- croissance: Un impôt pouvant aller jusqu'à 15 % est prélevé sur les revenus d'investissement du fonds de pension.
- Opérations de retrait : En général, exonéré d'impôt dès que vous atteignez l'âge de conservation (55-60 ans selon l'année de naissance).
401 (K) contre retraite : Comparaison
| fonctionnalité | 401 (K) (États-Unis) | Retraite (Australie) |
| La source de la contribution | Appariement employé + employeur | L'employeur est obligatoire + l'employé s'est porté volontaire |
| Traiter la taxe de contribution | Avant impôts (traditionnel) ou après impôts (Ruth) | Imposer une taxe sur les cotisations patronales d'ici 15 % |
| Croissance des investissements | Impôts différés | Imposer un impôt sur les bénéfices pouvant aller jusqu'à 15 % |
| Nuage | Il est soumis à l'impôt au moment de la retraite | Généralement exempté d'impôts après l'âge de conservation |
| Âge de retrait | 59½ (pénalité de retrait anticipé) | Âge de conservation (55-60) selon la date de naissance |
| Systèmes | Impôt fédéral américain et droit fédéral | Réglementations de l'ATO et de la retraite |
Les défis qui nous attendent, expatriés en Australie
Être en Australie ne vous dispense pas d'oublier les exigences de retraite aux États-Unis. Partout dans le monde, les revenus des citoyens américains sont toujours imposés par l'administration fiscale, ce qui signifie que vos deux revenus sont imposables. Retraite et 401 (K)Cela peut avoir des conséquences fiscales aux États-Unis.
1. Retraite et autorité fiscale
La retraite n'est pas définie avec précision par l'administration fiscale, ce qui pose problème aux expatriés. En réalité :
- Les contributions du propriétaire de l’entreprise ne sont pas exonérées d’impôt aux fins de l’impôt américain.
- Aux États-Unis, un impôt sur les bénéfices d’investissement au sein du fonds peut être imposé chaque année.
- Les retraits peuvent être traités différemment par l'administration fiscale par rapport à l'ATO.
2. Les risques de double imposition
Étant donné que l'ATO et l'IRS peuvent tous deux imposer les cotisations et la croissance, il est possible de payer deux fois. Bien que la Convention fiscale entre l'Australie et les États-Unis prévoie des allègements fiscaux, cela ne vous dispense pas de respecter le dossier.
3. Planification du 401 (K) à l'extérieur
En général, vous pouvez simplement laisser votre 401(k) aux États-Unis jusqu'à votre retraite.
- Les retraits restent soumis à l’impôt américain, même en cas de retraite en Australie.
- Vous ne pouvez pas cotiser jusqu'à la retraite car les deux systèmes fonctionnent dans des États juridiques différents.
Qu'est-ce qui est mieux : le 401(k) ou la retraite ?
Il n’existe pas vraiment de « meilleure » option, chacune jouant son rôle en fonction de votre séjour et de votre position à long terme.
- Pour les expatriés de longue durée en Australie : La retraite est désormais votre principale destination de retraite, mais le 401 (K) est toujours soumis à l’impôt américain.
- Si vous retournez aux États-Unis : Il est conseillé de conserver un 401 (K) (K) applicable et de continuer à contribuer au-delà des besoins en Australie.
- Si vous ne savez pas où terminer : Parlez au spécialiste fiscal transfrontalier pour envisager et prévenir la double imposition.
Questions fréquentes : 401 (K) contre retraite
- Dois-je déclarer mon 401 (K) pendant mon séjour en Australie ?
Oui. Aux États-Unis, le 401(K) reste un compte de retraite et devra être déclaré sur la déclaration fiscale américaine. Les retraits sont généralement imposables aux États-Unis. - L'administration fiscale sera-t-elle jugée sur mon compte de retraite ?
Peut-être. L'administration fiscale n'a pas donné de directives directes, mais de nombreux expatriés ont trouvé des contributions et des bénéfices sur lesquels des impôts sont prélevés aux fins des États-Unis bien qu'ils soient déjà soumis à l'ATO. - Puis-je transférer mon 401 (K) à la retraite ?
Non, elle est soumise à différentes autorités judiciaires et n'est pas cumulable. - Vais-je payer un impôt sur les distributions de retraite ?
La convention fiscale entre les États-Unis et l'Australie interdit le double double, mais vous devez appliquer correctement les crédits et les dispositions de la convention. - Où puis-je obtenir de l’aide pour gérer les deux comptes ?
Des entreprises comme Expatrié Fournissez des instructions spécialisées aux expatriés américains en Australie et aidez-vous à déclarer correctement et à maximiser votre planification de retraite.
Plats principaux
Le 401 (K) et la Supernedition ont le même objectif : la révision des retraites. Cependant, les impôts et les impôts sont prélevés et perçus de manière totalement différente. Pour nous, expatriés vivant en Australie, il ne s'agit pas de choisir entre l'un ou l'autre, mais de veiller à utiliser les deux afin de satisfaire aux exigences de l'administration fiscale et de l'ATO. C'est ici. Exputustax.com Il entre.
