الخصومات الضريبية على مساهمات خطة 529 حسب الولاية

من أهم مميزات استخدام خطة 529 لتوفير المال من أجل الدراسة الجامعية هي أن العديد من الولايات تقدمها الخصومات الضريبية على مساهمات خطة 529. تُقدّم ولايات أخرى إعفاءات ضريبية، بل ويسمح بعضها بالمساهمة في أي خطة حكومية (وهذا ما يُسمى بالتكافؤ الضريبي). ولكن، كما هو الحال في أي شيء آخر، هناك قواعد تُطبّق.

بعض الولايات تشترط المساهمة في خططها، بينما تتيح لك ولايات أخرى خصمًا ضريبيًا على مساهماتك في أي خطة. وأخيرًا، للأسف، هناك دول لا تقدم أي حوافز للمساهمات.

قد تؤثر قواعد السحب أيضًا على ضرائبك. تأكد من فهمك للاختلافات في عمليات السحب المؤهلة لخطة 529 لتجنب دفع الضرائب والغرامات!

تتيح لك خطة 529 المساهمة بأموال لأغراض تعليمية. يجب استخدام هذه الأموال للتعليم، بما في ذلك الرسوم الجامعية أو التعليم من الروضة إلى الصف الثاني عشر.

يظل صاحب الحساب متحكمًا به، بينما تُستخدم الأموال لصالح المستفيد (عادةً طفل). يختلف هذا عن حساب UGMA أو UTMA، الذي يسمح للمستفيد بالتحكم في الحساب بمجرد بلوغه السن القانونية.

ذات صلة ب: ما هي خطة 529؟

تقدم العديد من خطط 529 خصومات ضريبية على المساهمات. بل إن بعض الولايات تقدم خصمًا ضريبيًا. ولكن لا تقدم جميع الولايات هذا الخصم. بالإضافة إلى ذلك، هناك قواعد معينة يجب اتباعها.

على سبيل المثال، تمنحك معظم الولايات إعفاءً ضريبيًا أو خصمًا ضريبيًا فقط عند مساهمتك في خطة ولايتك. ومع ذلك، تُقدم بعض الولايات "التكافؤ"، أي السماح لك بالحصول على خصم ضريبي بغض النظر عن خطة الولاية التي تُساهم فيها.

لا تقدم خطط 529 خصومات ضريبية على المساهمات الفيدرالية.

يمكنك فتح خطة 529 مع وسيطك أو بالبحث عن خطة 529. بعد العثور على الخطة التي تناسبك، يمكنك اختيار خطة داخل الولاية أو خارجها. بعد فتح الحساب، يمكنك اختيار أحد خيارات الاستثمار التي تقدمها الخطة.

قم بإلقاء نظرة على هذه القائمة هنا وتعلم أين يمكنك فتح خطة 529 التي تناسبك بشكل أفضل:

في معظم الولايات، يجب عليك المساهمة في خطة 529 الخاصة بولايتك (على عكس خطة خارج الولاية) للحصول على أي إعفاء ضريبي خاص بالولاية. ومع ذلك، تُقدم سبع ولايات تكافؤًا ضريبيًا، مما يسمح لك بالمساهمة في أي من خطط 529.

529 دولة ذات تكافؤ ضريبي

تشمل هذه الولايات السبع التي تقدم خصمًا ضريبيًا للمساهمات في أي خطة ولاية ما يلي:

• أريزونا: 2000 دولار أمريكي للشخص الواحد أو رب الأسرة، و4000 دولار أمريكي للملفات المشتركة
• أركنساس: $5,000 للمتقدمين غير المتزوجين، و$10,000 للأزواج المتزوجين
• كانساس: $3,000 للمتقدمين غير المتزوجين، و$6,000 للأزواج المتزوجين
• مينيسوتا: $1,500 للمتقدمين غير المتزوجين، و$3,000 للأزواج المتزوجين
• ميسوري: $8,000 للمقدمين الأفراد، و$16,000 للمقدمين المشتركين
• مونتانا: $3,000 للمقدمين الأفراد، و$6,000 للمقدمين المشتركين
• بنسلفانيا: $19,000 للمقدمين الأفراد، و$38,000 للمقدمين المشتركين

خطة خصم الضرائب في 529 ولاية

الولايات التالية تقدم خصومات:

• ألاباما: $5,000 للمقدمين الأفراد، و$10,000 للمقدمين المشتركين
• كولورادو: $25,400 للمتقدمين غير المتزوجين، و$38,100 للأزواج
• كونيتيكت: $5,000 للمتقدمين غير المتزوجين، و$10,000 للأزواج المتزوجين
• ديلاوير: $1000 للملفات الفردية، $2000 للملفات المشتركة
• جورجيا: $4,000 للمقدمين الأفراد، و$8,000 للمقدمين المشتركين
• أيداهو: $6,000 للمقدمين الأفراد، و$12,000 للمقدمين المشتركين
• إلينوي: $10,000 للمودعين الأفراد، و$20,000 للمودعين المشتركين.
• نعم: US$5,800 للمقدمين الأفراد، و US$11,600 للمقدمين المشتركين.
• لويزيانا:US$2,400 للمودعين الأفراد، وUS$4,800 للمودعين المشتركين.
• من: $1000 لكل مستفيد
• ماريلاند: $2,500 لكل مستفيد
• ماساتشوستس: $1,000 للمودعين الأفراد، و$2,000 للمودعين المشتركين
• ميشيغان: $5,000 للمقدمين الأفراد، و$10,000 للمقدمين المشتركين
• ميسيسيبي: $10,000 للمودعين الأفراد، و$20,000 للمودعين المشتركين.
• نبراسكا:US$10,000 للأفراد والأزواج المتزوجين، وUS$5,000 في حالة التقديم بشكل منفصل.
• نيوجيرسي: $10,000 لكل دافع ضرائب سنويًا
• نيو مكسيكو:مبلغ المساهمة الكامل بدون حدود
• نيويورك: $5,000 للمقدمين الأفراد، و$10,000 للمقدمين المشتركين
• داكوتا الشمالية: $5,000 للمقدمين الأفراد، و$10,000 للمقدمين المشتركين
• أوهايو: $4,000 سنويًا بغض النظر عن حالة الطلب
• أوكلاهوما: $10,000 للمودعين الأفراد، و$20,000 للمودعين المشتركين.
• رود آيلاند: $500 للملفات الفردية، و$1000 للملفات المشتركة
• كارولينا الجنوبية:مبلغ المساهمة الكامل بدون حدود
• فرجينيا: $4,000 سنويًا بغض النظر عن حالة الطلب
• واشنطن العاصمة: $4,000 للمقدمين الأفراد، و$8,000 للمقدمين المشتركين
• ولاية فرجينيا الغربية:مبلغ المساهمة الكامل بدون حدود
• ويسكونسن: $5,130 لكل مستفيد معال، سواء كان هو أو حفيده أو حفيدتها

خطة 529 - ولايات الائتمان الضريبي

تقدم الولايات التالية إعفاءات ضريبية:

• إنديانا:خصم ضريبي 20% على المساهمات التي تصل إلى $1,500
• أوريغون: $180 للملفات الفردية، $360 للملفات المشتركة
• يوتا: 4.5% من المساهمة، حتى $112.05 للمتقدمين غير المتزوجين، و$224.10 للمتقدمين المتزوجين
• فيرمونت: ائتمان ضريبي 10%، يصل إلى $250 للمقدمين الفرديين، $500 للمقدمين المتزوجين

خطة المزايا الضريبية رقم 529

إذا لم تكن ولايتك تفرض ضريبة دخل، فلن يُطبق الخصم الضريبي لخطة 529. تشمل هذه الولايات:

بعض الولايات تفرض ضرائب على الدخل، ولكن لا تُطبق أي خصومات ضريبية على خطة 529. وتشمل هذه الولايات:

ابحث عن دليل خطة 529 الكامل لولايتك هنا >>

إذا كنت ترغب في التحكم في الأموال التي تخصصها لرسوم التعليم الجامعي للمستفيد، فالأمر يستحق ذلك. تأكد من استخدام هذه الأموال في نهاية المطاف للتعليم. وإلا، فستُفرض عليك غرامة بموجب المادة 10%، بالإضافة إلى فرض ضريبة عليك بمعدل ضريبة الدخل العادي على استخدام الأموال لأغراض غير تعليمية.