استخدم حاسبة أرباح رأس المال المجانية لتقدير ضريبة أرباح رأس المال المستحقة عليك لعام ٢٠٢٦. تساعدك هذه الحاسبة على تقدير مقدار الضرائب الإضافية التي ستدفعها في عام ٢٠٢٦ نتيجةً لأرباح رأس المال. يعتمد هذا الإصدار من الحاسبة على شرائح ضريبة أرباح رأس المال لعام ٢٠٢٦.
لاستخدام الحاسبة، ستحتاج إلى تقديرات دقيقة لأرباحك السنوية، بالإضافة إلى دخلك الخاضع للضريبة من مصادر أخرى. يمكنك جمع كل مكاسبك من نوع واحد (قصيرة الأجل أو طويلة الأجل) لمعرفة قيمة الضريبة المستحقة عليك.
ما تحتاج معرفته لحساب ضريبة أرباح رأس المال
لحساب ضريبة أرباح رأس المال المقدرة، تحتاج إلى معرفة بعض الأمور:
الربح المتوقع
عند بيع الأسهم أو أي أصول أخرى بربح، فإنك تحقق ربحًا رأسماليًا. وبشكل أساسي، عند بيع معظم الأصول بربح، يتحقق ربح رأسمالي. وتخضع الأرباح للضريبة.
تُسمى الأصول والاستثمارات الشخصية بالأصول الرأسمالية. ويشمل ذلك منزلك، وسيارتك، واستثماراتك، ومركبتك الترفيهية، وغير ذلك. مصلحة الضرائب الموضوع رقم 409 يتناول هذا القسم هذه العناصر بمزيد من التفصيل. يعتمد الربح أو الخسارة الرأسمالية على الفرق بين سعر بيع الأصول والقيمة الأساسية المعدلة، والموضحة في مصلحة الضرائب المنشور رقم 551.
ببساطة، بافتراض أن هذه المعادلة موجبة: إجمالي قيمة المبيعات - إجمالي القيمة المدفوعة = الربح الرأسمالي.
الدخل الخاضع للضريبة المقدر
يعتمد المبلغ الذي تدفعه كضرائب على دخلك. في هذه الحاسبة، عليك تقديم تقدير لدخلك الخاضع للضريبة., لا يشمل ذلك مكاسب رأس المال. قد تشمل هذه الأشياء راتبك أو أجرك، ودخل عملك، وما إلى ذلك.
نوع الربح الرأسمالي
تأتي الأرباح الرأسمالية بنوعين: قصيرة الأجل وطويلة الأجل. ويعتمد مقدار الضريبة التي تدفعها على نوع الربح.
الأرباح الرأسمالية قصيرة الأجل هي الأرباح المحققة من الاستثمارات التي امتلكتها لمدة تقل عن عام واحد.
الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل هي الأرباح المحققة من الاستثمارات التي امتلكتها لأكثر من عام.
أسعار الفائدة طويلة الأجل أفضل بكثير من أسعار الفائدة قصيرة الأجل.
حالة تقديم الإقرار الضريبي
وأخيرًا، نحتاج إلى معرفة حالة تقديمك للضرائب حتى نتمكن من معرفة جداول الضرائب التي يجب استخدامها.
ما هي معدلات ضريبة أرباح رأس المال؟
يُحدد الكونغرس معدلات ضريبة أرباح رأس المال، وتقوم مصلحة الضرائب الأمريكية بتعديل الشرائح الضريبية وفقًا للتضخم سنويًا. وهناك معدلات طويلة الأجل ومعدلات قصيرة الأجل.
فيما يلي شرائح ضريبة الأرباح الرأسمالية الحالية ومعدلات الأرباح قصيرة الأجل:
فيما يلي المعدلات الحالية للأرباح طويلة الأجل:
ماذا عن ضرائب الولاية؟
قد تفرض ولايتك أيضًا ضرائب دخل على أرباحك. فبينما تفرض بعض الولايات ضرائب على أرباح رأس المال، تقوم ولايات أخرى ببساطة بإدراج أرباحك ضمن دخلك الإجمالي ومعاملتها كمصدر دخل وحيد.
إذا كنت تعيش في ولاية تفرض ضريبة دخل، فتأكد من التخطيط وفقًا لذلك لعبء الضرائب الذي تفرضه ولايتك على أرباحك.
في ولايات مثل كاليفورنيا، تبلغ أعلى شريحة ضريبية 13.51% إذا تجاوز دخلك مليون دولار. وإذا حققت مكاسب رأسمالية قصيرة الأجل، فقد يصل معدل الضريبة إلى 50.51% (371% + 13.51%).
عوامل إضافية يجب مراعاتها
يُعدّ التحوّل من الأرباح قصيرة الأجل إلى الأرباح طويلة الأجل أبرز تغيير في ضرائب الأرباح الرأسمالية. فإذا استطعت الانتظار حتى مرور عام، يُمكنك توفير مبلغ كبير من الضرائب التي تدفعها على أرباحك الرأسمالية.
راجع الحاسبة أعلاه للاطلاع على التقديرات. لا يُغني هذا عن استشارة ضريبية متخصصة. استشر خبيرًا ضريبيًا إذا كنت بحاجة إلى مساعدة في التخطيط الضريبي.
