ما هي غرامة خطة 529 وكيفية تجنبها؟

من أكبر المخاوف التي تراود العائلات بشأن استخدام خطة 529 للادخار للتعليم الجامعي أنها مخيفة. خطة الجزاء 529.

توجد طرق عديدة للادخار ودفع تكاليف الدراسة الجامعية، وتختلف أفضلها باختلاف ظروفك الخاصة. يُعدّ حساب 529، المصمم لمساعدتك في تغطية نفقات التعليم العالي، نوعًا من الحسابات ذات المزايا الضريبية التي تتيح لك الادخار والاستثمار.

طالما أنك تسحب هذه الأموال لتغطية النفقات المؤهلة، يمكنك فعل ذلك دون دفع ضرائب عليها. أما إذا لم تستخدم الأموال الموجودة في خطة 529 الخاصة بك لتغطية نفقات التعليم المؤهلة، فقد تُفرض عليك غرامة ضريبية.

لحسن الحظ، من السهل جدًا تجنب هذه العقوبة المتعلقة بخطة 529، طالما أنك تتخذ بعض الخطوات الاحترازية.

ما هي خطة 529؟

تُعدّ خطط 529 نوعًا من الحسابات يُستخدم عادةً للادخار للجامعة ونفقات التعليم العالي الأخرى. وتُدار هذه الخطط من قِبل الولايات بشكلٍ فردي. يمكنك فتح خطة 529 في ولاياتٍ مختلفة، وليس بالضرورة في الولاية التي تقيم فيها حاليًا.

مع ذلك، تمنح العديد من الولايات خصومات أو إعفاءات ضريبية للمساهمة في خطة 529 الخاصة بها. لذا، من أهم نصائحنا بشأن خطة 529 هو التفكير في فتح حساب في الولاية التي تقيم فيها (أو تدفع ضرائبك) للاستفادة من هذه المزايا الضريبية، إذا كنت مؤهلاً.

يُعدّ إنشاء خطة 529 أمرًا سهلاً نسبيًا، ويمكنك إعدادها للمستفيد (أي الأطفال). مع أن لكل حساب 529 مستفيدًا مُعيّنًا، إلا أنه يمكنك تغيير المستفيد في أي وقت.

قد يكون هذا مفيدًا إذا حصل أحد أبنائك على منحة دراسية كاملة أو قرر عدم الالتحاق بالجامعة. لن تضيع الأموال الموجودة في حسابه، بل يمكنك استخدامها لمستفيد آخر (كطفل أو شخص آخر).

كما أنه ليس من الضروري أن تكون أحد الوالدين لفتح حساب 529 لشخص ما. يمكن للأجداد والأعمام والعمات وغيرهم فتح حساب 529.

نفقات خطة 529 المؤهلة

من أهمّ جوانب عمل خطط 529 هو ضرورة استخدامها لتغطية نفقات التعليم المؤهلة. مع ذلك، لا يقتصر الأمر على الرسوم الدراسية المؤهلة فحسب، بل يشمل أيضاً عدداً من النفقات الأخرى المؤهلة ضمن خطة 529.

إليكم بعضها:

تأكد من مراجعة قواعد خطة 529 في ولايتك! بعض الولايات لا تسمح باستخدام خطة 529 للتعليم من الروضة وحتى الصف الثاني عشر أو لسداد قروض الطلاب.

تفاصيل غرامة خطة 529

إذا استخدمت الأموال الموجودة في خطة 529 لغرض آخر غير النفقات التعليمية المؤهلة، فمن المحتمل أن تتكبد غرامة على خطة 529.

تبلغ غرامة خطة 529 مبلغ 10% على جزء الأرباح المسحوبة للنفقات غير المؤهلة.

كما سيتعين عليك دفع ضرائب الدخل العادية على جزء الأرباح من عملية السحب غير المؤهلة.

وأخيرًا، قد تواجه ضرائب الولاية أيضًا. فبعض الولايات تسترد أي خصم ضريبي تم الحصول عليه على المساهمات، بينما تفرض ولايات أخرى (مثل كاليفورنيا) ضريبة جزائية ثابتة.

تذكر أن جميع توزيعات خطة 529 تُوزع بين الأرباح وجزء المساهمة (الأساس). وبما أن مساهمتك كانت بعد خصم الضرائب، فلن تُفرض عليك ضرائب أو غرامات إلا على الأرباح/المكافآت. مع ذلك، قد تواجه مشاكل مع الدولة في استرداد الخصومات أو الإعفاءات الضريبية التي حصلت عليها.

استشر مُعدّ الضرائب الخاص بك للتأكد من أنك تحسب بشكل صحيح أي رسوم أو غرامات مستحقة عليك.

من المهم أن تتذكر أن الغرامات والضرائب تقلل من قيمة خطة 529 الخاصة بك، لذا يجب عليك تجنب تكبدها إن أمكن.

كيفية تجنب غرامة خطة 529

رغم أن غرامة خطة 529 (10%) بالإضافة إلى أي غرامات حكومية وضرائب إضافية مستحقة قد تشكل مبلغًا كبيرًا، إلا أن الخبر السار هو سهولة تجنب هذه الرسوم. أفضل ما يمكنك فعله هو الاحتفاظ بسجلات دقيقة لعمليات السحب. كما يجب عليك التأكد من التزامك بحدود المساهمة في خطة 529.

إذا لم يلتحق المستفيد من خطة 529 الخاصة بك (عادةً ما يكون طفلك) بالجامعة أو لم يستخدم الأموال، فلديك خيارات أخرى غير مجرد إغلاق الحساب ودفع الغرامة. إليك بعض الاعتبارات:

• غيّر المستفيد إلى طفل آخر أو حتى إلى نفسك.
• استخدم المال للمساعدة في دفع نفقات التعليم العالي لأحد الأحفاد أو أحد أفراد الأسرة الآخرين.
• دع المال يبقى في الحساب، ثم انقل ملكية الحساب إلى طفلك في المستقبل (حتى يتمكن من استخدام المال لعائلته المستقبلية).
• غيّر المستفيد لنفسك أو لأحد أطفالك، ثم حوّل الأموال الزائدة من خطة 529 إلى حساب Roth IRA

باختصار، لديك القدرة على إنشاء خطة 529 كائتمان تعليمي طويل الأجل لعائلتك. إذا لم تكن بحاجة إلى المال، يمكنك تركه ينمو للمستقبل!

خيارات أخرى (أقل شيوعاً).

توجد بعض الطرق الأخرى لتجنب غرامة خطة 529، لكنها أقل شيوعًا. مع ذلك، من المهم تذكر أنه في هذه الحالات، يظل جزء الأرباح من التوزيع خاضعًا لضريبة الدخل.

قد يتم التنازل عن غرامة خطة 10% 529 في الحالات التالية:

التزم بالنفقات المؤهلة لتجنب الغرامات

تُعدّ خطط 529 من أفضل الطرق للادخار للجامعة ونفقات التعليم العالي الأخرى. يمكن لأموالك أن تنمو معفاة من الضرائب، وقد تحصل على خصم أو إعفاء ضريبي على ضرائب الدخل في ولايتك.

طالما أنك تستخدم الأموال الموجودة في خطة 529 الخاصة بك لنفقات التعليم المؤهلة، فلن تضطر إلى دفع ضريبة الدخل على مساهماتك أو النمو في حسابك.

لكن إذا سحبت أموالاً من خطة 529 الخاصة بك لنفقات غير مؤهلة، فسوف تدفع غرامة على خطة 529. تبلغ هذه الغرامة 10% من المبلغ المسحوب، وسيتم التعامل مع الأموال أيضاً كدخل عادي، مما يعني أنه سيتعين عليك دفع ضرائب الدخل عليها أيضاً.

قد تفرض بعض الولايات أيضاً عقوبة إضافية على عمليات السحب غير المؤهلة.

هل ترغب في معرفة المزيد عن حسابات 529؟ اطلع على دليلنا الشامل.