النقاط الرئيسية
- يخبر النموذج W-4 صاحب العمل عن مقدار ضريبة الدخل الفيدرالية التي يجب خصمها من راتبك.
- يقدم النموذج W-2 تقريرًا عن أجورك السنوية وإجمالي الضرائب المقتطعة حتى تتمكن من تقديم إقرارك الضريبي.
- تقوم بملء نموذج W-4 عند بدء العمل أو تحديث حالتك الضريبية، ويصدر صاحب العمل نموذج W-2 في يناير من كل عام.
إذا بدأت يومًا وظيفة جديدة وتساءلت عن سبب ضرورة ملء نموذج واحد في يناير واستلام نموذج آخر في يناير التالي، فأنت لست وحدك.
ال نموذج W-4 الشكل و نموذج W-2 يُعد هذا النموذج من أكثر مستندات مصلحة الضرائب شيوعًا التي يتعامل معها موظفو مصلحة الضرائب، وهما وثيقا الصلة. يُحدد نموذج W-4 مقدار الضريبة المُقتطعة من كل راتب. يُلخص نموذج W-2 هذه التفاصيل في نهاية العام، مما يُمكّنك من الإبلاغ عن دخلك وتقديم إقرارك الضريبي.
إن فهم كيفية عمل هذه النماذج معًا يمكن أن يمنع المفاجآت في وقت الضرائب - مثل الفواتير غير المتوقعة أو المبالغ المستردة التي تكون أكبر من اللازم.
|
ميزة |
النموذج W-4 |
النموذج W-2 |
|---|---|---|
|
جداً |
يخبر صاحب العمل بمقدار الضريبة التي يجب خصمها من راتبك |
يقدم تقارير عن الدخل السنوي والضرائب والفوائد المحتجزة |
|
من يملأها؟ |
موظف |
صاحب العمل |
|
عندما انتهيت |
عند بدء عمل جديد أو بعد حدث في الحياة |
كل شهر يناير |
|
مستخدم من قبل |
قسم رواتب صاحب العمل |
الموظف، مصلحة الضرائب، ووكالات الضرائب الحكومية |
|
أين يمكن الحصول عليه |
موقع إدارة الموارد البشرية أو مصلحة الضرائب الداخلية لصاحب العمل |
مقدمة من صاحب العمل |
هل ترغب في حفظ هذا؟
سنرسل إليك هذه المقالة عبر البريد الإلكتروني، حتى تتمكن من العودة إليها لاحقًا!
ماذا لو كان نموذج W-4؟
جداً: يخبر صاحب العمل الخاص بك عن مقدار ضريبة الدخل الفيدرالية التي يجب خصمها من راتبك.
عندما تبدأ عملًا جديدًا، فإنك تكمل النموذج W-4يتم استخدامه من قبل صاحب العمل الخاص بك لتحديد مقدار الضريبة الفيدرالية التي سيتم حجبها بناءً على حالة الإيداع الخاصة بك، والمعالين، وتعديلات الدخل.
المعلومات الأساسية التي تقدمها
- حالة الإيداع - أعزب أو متزوج أو رب أسرة.
- المعالون - كم عدد المعالين المؤهلين لديك؟
- الإيرادات أو الخصومات الأخرى -الوظائف الجانبية، أو الدخل الثانوي، أو الخصومات المفصلة.
- حظر إضافي - يمكنك طلب خصم ضريبة إضافية لكل راتب.
أعادت دائرة الإيرادات الداخلية تصميم نموذج W-4 لتبسيط الحسابات. لم يعد يُستخدم "البدلات". كبديل، يمكنك إدخال المبالغ بالدولار مباشرةً للمُعالين ومصادر الدخل الأخرى. يمكنك الاطلاع على المثال أدناه أو على موقع مصلحة الضرائب (ملف PDF).
متى يجب عليك تحديث نموذج W-4 الخاص بك؟
قم بتحديث نموذج W-4 الخاص بك عندما يتغير وضعك المالي:
- الزواج أو الطلاق.
- لديك طفل أو تتبنى طفلاً.
- تحصل على وظيفة ثانية أو يبدأ زوجك العمل.
- تريد حجب المزيد (أو أقل) لتتناسب مع فاتورة الضرائب المتوقعة.
سيقوم صاحب العمل الخاص بك بتعديل استقطاعاتك من رواتب المستقبل بناءً على النموذج الجديد.
مثال
ماريا، ممرضة يتقاضى دخلها 60,000 $، تُملئ نموذج W-4 الخاص بها كـ "متزوجة، تُقدّم إقرارًا ضريبيًا مشتركًا"، وتُطالب بطفلين مُعالين. يقتطع صاحب عملها حوالي 4,500 $ من الضرائب الفيدرالية على مدار العام. بعد تقديم إقرارها الضريبي، يبلغ إجمالي الضريبة المستحقة عليها $4,600 $، لذا فهي لا تدين إلا بـ $100 $. ساعدها نموذج W-4 في الحفاظ على دقة استقطاعاتها الضريبية.
ما هو النموذج W-2؟
جداً: يُظهر دخلك السنوي وإجمالي الضرائب المقتطعة لهذا العام.
في نهاية كل سنة تقويمية، يجب على صاحب العمل أن يرسل لك خطابًا النموذج W-2 بواسطة 31 ينايريلخص هذا النموذج أجورك وإكرامياتك وتعويضاتك الأخرى، بالإضافة إلى مبلغ الضرائب المقتطعة لأغراض الفيدرالية والولائية والضمان الاجتماعي.
ماذا يوجد في نموذج W-2؟
- الصندوق 1: الأجور والإكراميات والتعويضات الأخرى.
- الصندوق 2: يتم حجب ضريبة الدخل الفيدرالية.
- المربع 3-6: الضمان الاجتماعي، والرعاية الطبية، والأجور والضرائب.
- الصندوق 15-20: تم حجب أجور الدولة وضرائبها.
يمكنك استخدام المعلومات الموجودة في نموذج W-2 الخاص بك عند تقديم إقرارك الضريبي السنوي إلى مصلحة الضرائب الداخلية (IRS).
يرسل أصحاب العمل نسخًا من نموذج W-2 نفسه إلى مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) وسلطات الضرائب في الولايات، حتى تتمكن الحكومة من التحقق من دخلك المُبلغ عنه. يمكنك الاطلاع على نموذج W-2 أدناه أو عبر موقع مصلحة الضرائب.
ماذا تفعل إذا كان نموذج W-2 الخاص بك يحتوي على أخطاء
إذا كان نموذج W-2 الخاص بك خاطئًا (على سبيل المثال، إذا كان يسرد رقم الضمان الاجتماعي أو الدخل الخاطئ)، فاطلب من صاحب العمل تصحيحه نموذج W-2C النموذج. احتفظ بالنسخة الأصلية والمصححة لسجلاتك.
كيف يعمل نموذجا W-4 وW-2 معًا
ترتبط هذه النماذج بشكل مباشر بما يلي:
- لك نموذج W-4 تحديد مبلغ الضريبة التي سيتم خصمها من كل راتب.
- لك نموذج W-2 وتظهر نتائج هذا الاستقطاع في نهاية العام.
باختصار، يؤثر نموذج W-4 على نموذج W-2. كلما زادت الإعفاءات أو المعالين الذين تطالب بهم في نموذج W-4، قلّت الضرائب التي ستقتطعها، والعكس صحيح.
نصيحة: إذا كنت تحصل باستمرار على مبلغ كبير من المبلغ المسترد أو تدين بالمال كل شهر أبريل، فقم بمراجعة نموذج W-4 الخاص بك وتعديله تقدير الاستقطاع الضريبي من مصلحة الضرائب الداخلية يمكنه مساعدتك في ضبط إعداداتك.
كيف يعمل نموذجا W-4 وW-2 معًا
هل يمكنني تحديث نموذج W-4 الخاص بي خلال العام؟
نعم. يمكنك تقديم نموذج W-4 جديد في أي وقت إذا تغير وضعك أو إذا كنت ترغب في تعديل استقطاعك الضريبي.
ماذا سيحدث إذا لم أقم بملء النموذج W-4؟
يجب على صاحب العمل حجب الضرائب كما لو كنت عازبًا دون أي تعديلات، مما يؤدي عادةً إلى حجب ضرائب أعلى من اللازم.
هل يمكنني الحصول على نماذج W-2 متعددة في عام واحد؟
نعم. يجب على كل صاحب عمل تعمل لديه إصدار نموذج W-2 منفصل. ستحتاج إلى تضمين جميع هذه النماذج عند تقديم إقرارك الضريبي.
هل يشمل نموذج W-2 الخاص بي الضرائب الحكومية؟
نعم، إذا كانت ولايتك تُحصّل ضريبة دخل. تُظهر خانات W-2 أجور الولاية من ١٥ إلى ٢٠ والضرائب المُستقطعة.
خلاصة القول
النموذجان W-4 وW-2 يشكلان جزءًا أساسيًا من حياتك الضريبية.
- لك نموذج W-4 ويساعد ذلك على ضمان قيام صاحب العمل بخصم المبلغ المناسب من الضريبة.
- لك نموذج W-2 إنه يلخص ما حدث خلال العام حتى تتمكن من تقديم إقرارك بدقة.
تحقق من نموذج W-4 الخاص بك مرة واحدة في السنة - أو بعد أي حدث كبير في حياتك - للحفاظ على التوازن بين راتبك واسترداد الضرائب.
لا تفوت هذه القصص الأخرى:
أفضل برنامج ضريبي لعام ٢٠٢٥ [الجوائز والمقارنات]
10 أشياء يجب على أصحاب الأعمال القيام بها قبل نهاية العام
هل يجب علي تقديم الضرائب في ولايات متعددة؟
المحرر: كلينت بروكتور
تمت المراجعة بواسطة: كريس مولر
ما الفرق بين نموذجي W2 وW4؟ ظهر أولاً على موقع The College Investor.
