Wichtige Punkte
- Die US-Steuerbehörde IRS hat die Beitragsgrenzen für 401(k)- und 403(b)-Pläne für das Jahr 2026 auf $24.500 und die für IRA-Pläne auf $7.500 angehoben.
- Die Nachholbeiträge sind für Arbeitnehmer ab 50 Jahren höher, wobei die Höchstgrenzen für Arbeitnehmer im Alter von 60 bis 63 Jahren besonders hoch sind.
- Die Einkommensgrenzen für IRA-Abzüge, die Berechtigung für Roth IRAs und die Sparergutschrift verschieben sich allesamt nach oben.
Die US-Steuerbehörde IRS hat heute die jährlichen Inflationsanpassungen für Altersvorsorgekonten veröffentlicht und höhere Beitragsgrenzen für 2026 für 401(k)-Pläne, IRAs, SIMPLE-Konten und weitere Konten festgelegt. Die Zahlen sind in der folgenden Tabelle aufgeführt: Bekanntmachung 2025-67(PDF-Datei) Es tritt am 1. Januar 2026 in Kraft.
Der maximale reguläre Arbeitnehmerbeitrag zum 401(k)-Plan wird steigen auf $24,500Eine Erhöhung um 1.000 £ ab 2025. Der Standard-IRA-Beitragsgrenzwert steigt auf $7500Die Beitragsgrenzen wurden von $7.000 erhöht. Dies sind die gleichen wie für 403(b)-Pläne. Diese Anpassungen erfolgen im Rahmen der üblichen jährlichen Überprüfung aufgrund von Verbraucherpreisänderungen und stellen die erste Erhöhung seit der Umstellung im Vorjahr dar.
Die Regeln für Nachholbeiträge (wichtig für ältere Arbeitnehmer, die vor dem Ruhestand ihre letzten Ersparnisse aufbauen möchten) werden ebenfalls verschärft. Gemäß dem SECURE Act 2.0 werden nun jährliche Kostenanpassungen auf den Nachholbeitrag zur individuellen Altersvorsorge (IRA) angewendet.
Die Höchstgrenze für die Aufstockung von IRA-Konten wird für Personen ab 50 Jahren im Jahr 2026 erreicht sein. $1100Aufwärts von $1.000.
Möchten Sie dies speichern?
Wir senden Ihnen diesen Artikel per E-Mail, damit Sie später darauf zurückkommen können!
Änderungen bei betrieblichen Altersvorsorgeplänen (401k und 403b)
Rentner, die an 401(k)-, 403(b)-, staatlichen 457-Plänen oder dem Bundessparplan teilnehmen, profitieren 2026 von höheren Beitragsgrenzen. Arbeitnehmer unter 50 Jahren können Beiträge leisten. $24,500. Personen ab 50 Jahren können einen zusätzlichen Betrag beisteuern. $8000wodurch ihr gesamter potenzieller jährlicher Beitrag auf $32,500.
Mit SECURE 2.0 wurde eine separate Regelung eingeführt, die höhere Entschädigungszahlungen für Arbeitnehmer im Alter von 60 bis 63 Jahren vorsieht. Diese Grenze bleibt auch 2026 bestehen. $11,250was mehr ist als die bisherige Aufholzahl.
Der maximale Beitrag erhöht sich ebenfalls auf $72.000. Dies ist besonders vorteilhaft für diejenigen, die einen Solo-401k-Plan nutzen.
Die einfachen Altersvorsorgepläne (die manchmal auch von kleineren Arbeitgebern angeboten werden) werden ebenfalls angehoben. Der grundlegende Beitragsgrenzwert steigt auf $17,000Während einige SIMPLE-Tarife, die für höhere Limits im Rahmen von SECURE 2.0 in Frage kommen, erreichen können $18,100. Der Standard-Nachholbeitrag für SIMPLE-Tarife wird steigen auf $4000 Für Arbeitnehmer ab 50 Jahren. Zwei sichere 2.0-Klassen für einfache, verbesserte Beitragszahlungen bleiben unverändert: $3850 Für einige bestehende Pläne und $5,250 Für Arbeitnehmer im Alter von 60 bis 63 Jahren.
Erhöhen Sie den Beitragsgrenzwert für die IRA.
Die Beitragsgrenzen für IRAs wurden 2026 ebenfalls erhöht. Es wird der reguläre Beitragsbetrag sein. $7500 Für Personen unter 50 Jahren gilt ein höherer Nachholbeitrag von $1.100, wodurch der maximale Beitrag für Personen über 50 Jahren erreicht wird. $8600.
Die Berechtigung zum Abzug von Beiträgen zu einem traditionellen IRA hängt vom Einkommen und davon ab, ob die betreffende Person (oder ihr Ehepartner) über eine betriebliche Altersvorsorge abgesichert ist. Alle Auslaufregelungen steigen für 2026.
- Einzelunternehmer, die über einen betrieblichen Versicherungsschutz abgesichert sind: $81,000 – $91,000Anstieg von $79.000 auf $89.000.
- Ehepaare, die eine gemeinsame Steuererklärung abgeben, wenn der beitragspflichtige Ehepartner versichert ist: $129,000 – $149,000Anstieg von $126.000 auf $146.000.
- Ehepaare, bei denen nur der nicht versicherte Ehepartner Beiträge leistet: $242,000 – $252,000von $236,000 auf $246,000.
- Verheiratete Personen veranlagen getrennt: keine Änderung $0 – $10,000.
Die Einkommensgrenzen für Roth-IRAs steigen ebenfalls. Privatpersonen und Haushaltsvorstände werden die Möglichkeit haben, ihre Konten schrittweise zu reduzieren. $153,000 – $168,000Bei Paaren, die eine gemeinsame Steuererklärung abgeben, ergibt sich eine Kombination aus $242,000 – $252,000. Die Spanne von $0 bis $10.000 für getrennt veranlagte Ehepaare bleibt unverändert.
Anpassungen der Spargutschrift
Die Steuergutschrift für Sparer, die Altersvorsorgebeiträge von Arbeitnehmern mit niedrigem und mittlerem Einkommen unterstützt, wird leicht ausgeweitet:
- Ehepaare, die eine gemeinsame Steuererklärung abgeben: Auch berechtigt $80,500.
- Haushaltsvorstände: sogar berechtigt $60,375.
- Singles und Ehepaare werden getrennt angemeldet: auch berechtigt $40,250.
Durch die überarbeiteten Schwellenwerte könnten einige Haushalte mehr Spielraum erhalten, um die Steuergutschrift in Anspruch nehmen zu können, wodurch sich die Bundeseinkommensteuerlast bei Rentenbeiträgen verringert.
Was bedeutet das für das Jahr 2026?
Für viele Arbeitnehmer eröffnen diese Anpassungen die Möglichkeit, etwas höhere Ersparnisse mit Steuervorteilen zu erzielen. Für diejenigen, die sich dem Rentenalter nähern, bieten die erweiterten Beitragsgrenzen mehr Flexibilität, insbesondere für Personen zwischen 60 und 63 Jahren, die Anspruch auf höhere Schwellenwerte haben, vor allem bei betrieblichen Altersvorsorgeplänen und SIMPLE-Konten.
Steuerzahler, die Anspruch auf die Sparergutschrift haben, könnten von höheren Einkommensgrenzen profitieren, insbesondere in Haushalten, die ein Lohnwachstum erleben, das sie zuvor aus der Gutschrift verdrängt hätte.
Das Endergebnis ist, dass die Amerikaner im Jahr 2026 voraussichtlich mehr für ihren Ruhestand sparen können werden.
Verpassen Sie nicht diese anderen Geschichten:
IRA-Beitragsgrenzen und Einkommensgrenzen (Jährlicher Leitfaden)
401k-Beitragsgrenzen und Einkommen (Jahresleitfaden)
Die besten IRA-Match-Boni und Transferangebote
Herausgeber: Colin Greaves
Der Beitrag „IRS gibt offiziell die Beitragsgrenzen für IRA und 401k für 2026 bekannt“ erschien zuerst auf The College Investor.
